Exact Globe+

Mogelijke oorzaken voor een onjuiste BTW-aangifte

Een onjuiste BTW-aangifte kan de volgende oorzaken hebben:

• De BTW-koppelingen  zijn niet goed
• Er is al een definitieve aangifte gedaan over deze periode
  Een BTW-aangifte kan slechts één keer definitief gedraaid worden voor een periode. Om te controleren of er al een aangifte gedraaid is, kunt u de gegevens opvragen op het BTW-overzicht. Als de kolom 'BTW-aangifte' op dit overzicht gegevens toont, betekent dit dat er al eerder een definitieve aangifte is gedraaid voor de betreffende transactie. De getoonde gegevens zijn het jaar (laatste twee cijfers) en periode van de BTW-aangifte. Alleen via een historische aangifte voor dit jaar en deze periode, komen de gegevens alsnog op de BTW-aangifte. Daarom is het verstandig om bij het uitdraaien van een BTW-aangifte altijd eerst een proefaangifte uit draaien om te controleren of de aangifte wel correct is.
• Er is niet geboekt op deze BTW-code voor deze periode
  Dit kunt u controleren door een grootboekkaart voor dezelfde periode op te vragen voor de grootboekrekeningen waarop de BTW wordt geboekt. Dat zijn de grootboekrekeningen die gekoppeld zijn aan de BTW-codes. In menupad [Systeem, Algemeen, Landen, Belatingcodes] kunt u controleren welke grootboekrekeningen gekoppeld zijn aan de verschillende BTW-codes.
• Vakken 1E, 3A en 3B worden niet gevuld
  Vakken 3A en 3B zijn voor levering binnen en buiten de EU. Hier geld dus een BTW-percentage van 0%. Er wordt dus geen BTW betaald, maar het grondslagbedrag is wel van belang voor de Belastingdienst. U dient dus een eigen BTW-code met een percentage van 0% aangemaakt te hebben (niet de standaardcode 0 gebruiken) [Systeem, Algemeen, Landen, Belastingcodes] en deze op de juiste wijze te koppelen aan de desbetreffende vakken
• Inkoop en verkoop zitten door elkaar
  Dit gebeurt alleen maar als u aan een boeking in een kas-, bank- of giroboek een BTW-code meegeeft. In zo'n geval is het belangrijk wat het subtype is van de grootboekrekeningen. Het subtype van de grootboekrekening bepaald of er op een rekening af te dragen of een te vorderen BTW geboekt moet worden.  Boekingen op een neutrale rekening worden niet gebruikt voor een BTW-overzicht. Boekingen op een omzetrekening worden gezien als omzet en de BTW wordt geboekt als "af te dragen BTW".  Boekingen op een kostenrekening worden gezien als kosten en de BTW wordt geboekt als "te vorderen BTW". Bij boekingen in het inkoop- en verkoopboek worden de BTW-bedragen automatisch op de rekening te vorderen BTW of af te dragen BTW geboekt.
• De rekeningen gekoppeld aan de BTW-code zijn niet van de subadministratie Crediteurenrekening
  De rekeningen gekoppeld aan een BTW-code dienen ingesteld te zijn op de subadministratie Crediteurenrekening aangezien de programmatuur hier op controleert bij het opmaken van het BTW-overzicht en de BTW-aangifte.
  Om de subadministratie om te zetten gaat u naar [Financieel, Grootboek, Grootboekrekeningschema]. Open de betreffende rekening en pas de subadministratie op tabblad 'Basis' aan naar crediteurenrekening.
  In sommige gevallen is het niet mogelijk om de subadministratie van de rekening aan te passen en is de subadministratie grijs. De oplossing hiervoor is dat u gaat naar [Systeem, Algemeen, Landen, Belastingcodes]. Open de BTW-code. Kies nu voor ' Bewaren' en vervolgens voor 'Sluiten'. Op het moment dat u de BTW-code wegschrijft controleert de programmatuur de subadministratie van de rekeningen, die gekoppeld zijn bij BTW Te vorderen en BTW af te dragen. Als deze niet van het correcte type zijn, wordt deze automatisch door de programmatuur aangepast naar het de subadministratie Crediteurenrekening.
• Bedrijfsgegevens (naam, adres en postcode) en/of BTW nummer ontbreken op de eerste pagina van mijn aangifte
  Als deze gegevens op uw aangifte ontbreken, betekent het dat ze niet ingevuld zijn in uw administratie gegevens. Als u naar [Systeem, Algemeen, Instellingen, Administratiegegevens] gaat, kunt u op het tabblad 'Adres' uw adresgegevens invoeren en op het tabblad 'Nummer' uw BTW-nummer invullen.
  

Meer informatie

• Opzet BTW-administratie in Exact Globe
• Startpagina BTW & ICP